Hogyan befolyásolja a GOP Egészségügyi Reform a HSA-kat?

Nem titok, hogy a republikánus törvényhozók bővíteni kívánják az egészségügyi megtakarítási számlákhoz való hozzáférést, növelik azok felhasználását, felhalmozják az összegeket, amelyeket az emberek hozzájárulhatnak a HSA-khoz, és nagyobb rugalmasságot biztosítanak abban, hogy az emberek hogyan használhatják fel az általuk felhalmozott forrásokat. fiókok. Ebben a pillanatban nem világos, hogy mikor vagy mikor fogják elérni ezt, de ez egy olyan pozíció, amelyet évek óta nyomnak.

A GOP egészségügyi reform-vita a kongresszus egészében megfordult 2017-ben. Bár számos, a megfizethető ápolásról szóló törvény hatályon kívül helyezésére és helyettesítésére vonatkozó jogszabályt vezettek be, amely 2017. július 28-án fejeződött be, a szenátus által elutasított valamennyi számlát - gyakorlatilag minden közülük hasonló megközelítést alkalmazott a HSA-k megváltoztatására.

Az ACA hatályon kívül helyezésére és cseréjére irányuló jogalkotási erőfeszítések elpusztulásával a HOP reformjavaslatok egy ideig visszahelyezhetők. Lehetséges azonban, hogy a HSA reform része lehet az egészségügyi reformra vonatkozó esetleges kétoldalú kompromisszumnak, és lehetséges, hogy a HSA-reform bizonyos ponton önálló jogszabályként is végrehajtható, függetlenül attól, hogy a két politikai párt milyen jelentős változásokat kíván az amerikai egészségügyi rendszerhez.

A HSA-k kisebb változásokon mentek keresztül az ACA-val

Az egészségügyi megtakarítási számlákat a Medicare Prescription Drug, Improvement és Modernization Act 2003 hozta létre, és 2004-től a fogyasztók rendelkezésére állt.

Az ACA néhány szerény változtatást végzett a HSA-kban:

• A HSA-k büntetést kapnak, ha a 65. életévét megelőzően visszavonja a nem orvosi felhasználásra szánt pénzeszközöket. Ez a büntetés 10 százalék volt, de az ACA 20 százalékra emelte (ez kiegészíti az adókat, amelyeket akkor értékelnek, ha a pénz nem orvosi célokra). A büntetés célja, hogy biztosítsa, hogy a HSA-k pénzét használják fel: orvosi célokra (65 éves kor után a HSA hagyományos egyéni nyugdíjszámlákként működhet, adókkal - de nem szankcióval), ha a pénz visszavonásra kerül nem orvosi költségek).
• Minden gyógyszert - az inzulin kivételével - orvosi rendelvényhez kell rendelni ahhoz, hogy megvásárolhassa a HSA alapjait (vagyis a HSA-nál az adómentes pénzt vásárolja meg). A múltban a tőzsdén kívüli gyógyszereket a HSA-alapokkal lehetett megvásárolni, de az ACA ezt megváltoztatta.

A republikánus HSA-reform kiterjesztené a hozzáférési és hozzájárulási korlátokat

A kongresszusi republikánusok által az ACA hatályon kívül helyezésére és cseréjére bevezetett számlák többsége olyan rendelkezéseket tartalmaz, amelyek megváltoztatnák a HSA-kra vonatkozó szabályokat. Ez a GOP egészségügyi reformjának központi bérlője, annyira, hogy a HSA reformja még a 8 oldalas „vékony” hatályon kívül helyezéséről szóló törvény (az Egészségügyi Szabadságról szóló törvény) is beépült, amelyet a szenátus republikánusok július végén mutattak be (ez az intézkedés nem lépett túl, ahogy három republikánus ellenezte).

Bár a reformjavaslatok némileg eltértek, a HSA reformjának négy központi eleme van, amelyeket a GOP jogalkotói kívánnak végrehajtani:

• Fordítsa vissza az ACA büntetésének növelését, és térjen vissza egy 10 százalékos szankcióhoz a 65 év alatti kivonásokért a nem gyógyászati ​​költségekért.
• Fordítsa meg az ACA rendelkezését, amely megakadályozza, hogy a tőzsdén kívüli gyógyszereket a HSA alapokból vásárolják.
• Növelje meg a HSA hozzájárulási korlátait, és tegye lehetővé az 55 éves és idősebb házastársak számára, hogy ugyanazt a HSA-t felhalmozzák, nem pedig külön HSA-kkal kell rendelkezniük, amint ez a helyzet.
• Engedje meg, hogy az egészségbiztosítási díjak kifizetésére a HSA-alapok felhasználhatók legyenek. Jelenleg csak a HSA pénzeszközökkel fizethet, ha a COBRA, a hosszú távú gondozási biztosítás, a Medicare B részdíj (és az A rész, ha nem kapja meg ingyen) díját, és az egészségbiztosítási díjakat a beérkezéskor fizetik ki munkanélküli kompenzáció. A GOP reformjavaslatok sokkal nagyobb teret engednének az embereknek, hogy az egészségbiztosítási díjak kifizetésére használják a HSA-alapokat.

Ennek nagy része eléggé magyarázó, de nézzük meg közelebbről a járulékhatárokat. Az a pénz, amelyet egy személy egy HSA-ba befizet, adómentes (vagy levonva az adókat, ha a járulékot levonják, vagy levonják az adóbevallásból). Mint más adókedvezménnyel rendelkező fiókok esetében is, korlátozott a HSA-hoz való hozzájárulás mértéke. 2017-ben ez 3400 dollár, ha önmagában csak HSA minősítésű, magas levonható egészségügyi terv (HDHP) és 6 750 dollár, ha családtagja van a HSA minősítéssel rendelkező HDHP alatt (vegye figyelembe, hogy csak akkor tud pénzt adni egy HSA-nak, ha jelenleg HSA-minősítésű HDHP-vel rendelkezik).

Az IRS a HSA minősítésű HDHP-knek tekintett egészségügyi biztosítási tervek költségeit is korlátozza. A HOP-k reformjára irányuló GOP-javaslatok többsége arra szólít fel, hogy növeljék a HSA-hozzájárulási limitet, hogy a HSA-minősítésű HDHP-nél egyenlő legyen a maximális zsebkibocsátás (azaz, hogy az adókedvezményes fiókba befizetendő összeg a potenciális orvosi ellátást fedezze) a költségek ugyanolyanok lennének, mint a maximális összeg, amelyet az egészségbiztosítási terv szerint fizetnének a zsebében.

Hivatkozásként a 2017-es HSA-minősítésű HDHP-n belüli maximális zsebszám 6,550 dollár egy egyénnek és 13,100 dollár egy családnak (vegye figyelembe, hogy ez alacsonyabb, mint a más típusú lefedettségre érvényes zsebszámú maximalumok)). Tehát, ha a javasolt reformokat végre kell hajtani, az emberek közel kétszer annyit tudnának hozzájárulni a HSA-jukhoz, mint a jelenlegi szabályok, ami szép adókedvezményt biztosít azoknak, akik megengedhetik maguknak, hogy ezt a pénzt a számlára helyezzék. Segít abban is, hogy az emberek jobban felkészüljenek egy súlyos betegség vagy sérülés pénzügyi következményeire, ha pénzük van egy HSA-ban. Természetesen ez minden attól függ, hogy az adott személynek elegendő pénz van-e ahhoz, hogy először hozzájáruljon.

Ez a javaslat nem kritikus. A HSA-k számára a magasabb hozzájárulási korlátok nem segítik az alacsony jövedelmű háztartásokat, mivel általában nem képesek a jelenlegi megengedhető összegeket is befizetni. A magas jövedelmű háztartások esetében a magasabb hozzájárulási korlátok lényegében a HSA-k adókulcsaivá válnak, ami lehetővé teszi az emberek számára, hogy még több adózás előtti pénzt helyezzenek el, amelyek adómentesek és végül kiegészítő nyugdíjszámlákként használhatók fel.

Bár gyakorlatilag az összes HOP-ra vonatkozó GOP-reformjavaslat a javasolt hozzájárulási korlátokat rögzítette a HDHP-n kívüli maximumokhoz, figyelemre méltó, hogy Rand Paul (K, KY) szenátor 2017 elején vezette be a jogszabályt, amely egyszerűen megszüntette volna a HSA hozzájárulási korlátját, amely lehetővé teszi az emberek számára, hogy korlátlan összegben járuljanak hozzá egy HSA-hoz. Ez a javaslat nem ment el sehova, de nyilvánvalóan adóztatás lenne a gazdagoknak.

Vajon a HSA reformja az ACA hatályon kívül helyezési erőkifejtésével?

A HSA reformja évek óta kulcsfontosságú volt a republikánus egészségügyi reform-erőfeszítések terén, és nyilvánvaló, hogy a republikánusok vezetői több embert szeretnének látni a HSA-k használatával, magasabb hozzájárulási korlátokkal és nagyobb rugalmassággal az alapok felhasználásának tekintetében.

A GOP jogalkotói kemény erőfeszítést tettek az ACA hatályon kívül helyezésére 2017 első felében, de ez az erőfeszítés július végén megállt. Nem világos, hogy meg fog-e újulni a kétpárti megközelítés az egészségügyi reformra, vagy ezekre az erőfeszítésekre, míg a törvényhozók más kérdésekkel foglalkoznak.

A HSA-reform azonban olyan kétoldalú támogatást nyerhet a kongresszusban, és ez is valami, ami potenciálisan önállóan történhet, anélkül, hogy az Egyesült Államok egészségügyi szabályzata teljes mértékben átdolgozná.

A demokraták valószínűleg szeretnék fenntartani az ACA magasabb büntetését a 65 év alatti kivonásokért a nem egészségügyi ellátásért, mivel a HSA célja annak biztosítása, hogy a pénzeszközök rendelkezésre álljanak, ha orvosi kiadások merülnek fel.

A demokraták (és a legtöbb republikánus) nyilvánvalóan nem fognak olyan szélsőséges javaslatot tenni, mint Paul szenátor korlátlan hozzájárulási ötlete, de a hozzájárulási korlátok szerény növekedése kétoldalú támogatást kaphat. A szövetségi kormánynak azonban költséges lenne, mivel az adóbevételek elvesztése miatt - mint minden adócsökkentés esetében - ez egy akadály, amelyet meg kell oldani.

Az, hogy az emberek egészségbiztosítási díjakat fizetnek a HSA pénzzel, egy olyan ötlet, amely kétpárti támogatást nyerhet, annak érdekében, hogy megkönnyítsék az emberek számára a díjak fizetését (érdemes megjegyezni, hogy az átlagos HSA egyenleg viszonylag alacsony, az emberek pedig a HSA-knak nagyobb mértékben kell hozzájárulniuk ahhoz, hogy életképes finanszírozási forrást biztosítsanak a díjak számára).

Egy szó a DipHealth-től

Függetlenül attól, hogy a HSA-kat hogyan reformálják, nem jelentenek csodaszertet az Egyesült Államok egészségügyi rendszerével szembeni problémákra.Nem segítik az alacsony jövedelmű embereket a biztosítás megszerzésében vagy a gondozás megszerzésében, és bár a magas levonható egészségügyi tervek csökkentik az egészségügyi ellátás igénybevételét (ezáltal csökkenti a költségeket), a csökkentett felhasználás mind a szükséges, mind a szükségtelen szolgáltatásokat jelenti. A szükséges szolgáltatások alacsonyabb kihasználása (pl. A tablettákat hosszabb ideig tartó megosztása érdekében, hogy pénzt takarítson meg, de így nem felel meg az előírt kezelésnek) általában nem jó a hosszú távú egészségügyi eredményekhez.

Tehát bár az egészségügyi reform kétoldalú megközelítése természetesen tartalmazhat szerény változásokat a HSA szabályaiban, az egészségügyi reform teljes körű HSA-központú megközelítése nem valószínű, hogy a Kongresszus vagy a páciens támogatói által támogatott demokráciákat támogatja.