Hogyan befolyásolja a GOP adószámla az Ön egészségbiztosítását?

2017. december 22-én Trump elnök aláírta a törvénybe az adócsökkentési és munkahelyi törvényt (H.R.1). A jogszabály magában foglalja az Egyesült Államok adótörvényének átfogó változásait, de az egészségügyi reformra vonatkozó jogszabályok zavaros évét is megszünteti. Lehet, hogy kíváncsi, hogy a GOP adószámlája hatással lesz-e az egészségbiztosításra, mivel az ACA hatályon kívül helyezése a republikánus törvényhozók és a Trump-adminisztráció elsődleges célja.

Az adószám azonban nem tartalmazza a legtöbb olyan rendelkezést, amely az ACA része volt 2017-ben. A visszavonja az egyéni megbízási büntetést 2019-től, de a megfizethető ápolásról szóló törvény fennmaradó része marad érvényben. Az egyéb, az év elején javasolt adóügyi egészségügyi reformok, mint például az egészségügyi megtakarítási számlákra vonatkozó szabályok megváltoztatása, nem kerültek bele az adószámlába.

Az egyéni mandátumbüntetés visszavonása

Az adóbevallás 2019-től hatályon kívül helyezi az egyéni megbízási büntetést.Tehát még mindig van büntetés azok számára, akik 2018-ban nem biztosítottak (ez a büntetés akkor kerül értékelésre, amikor az adóbevallásokat 2019 elején nyújtják be). Ez különbözik a GOP erőfeszítéseitől, hogy 2017-ben visszavonják az egyéni megbízási büntetéseket, mivel az előző számlák visszaható hatállyal tennék volna a hatályon kívül helyezést. Végül az adóbevallás az egyéni megbízási büntetéseket minden korábbi évre és 2017-re és 2018-ra tartja fenn. A 2019-es év elején benyújtott adóbevallások azonban nem tartalmaznak büntetést a biztosítás nélkül.

Az ACA egyéni mandátumával együtt járó büntetés visszavonása már régóta prioritás a kongresszusi republikánusok számára, és maga a megbízás minden bizonnyal az ACA legkevésbé népszerű rendelkezései közé tartozik. A népszerűtlensége ellenére az egyik olyan rendelkezés, amely lehetővé teszi, hogy az ACA sokkal népszerűbb garantált kibocsátási szabálya működjön. A garantált kibocsátás az összes pályázó számára kiadott fedezet, függetlenül az orvosi előzményektől. Az ACA módosított közösségi minősítést is használ, ami azt jelenti, hogy az egyes biztosítói díjak az egyéni és a kis csoportok piacán csak az életkor, a dohányfogyasztás és az irányítószám alapján különböznek. Az ACA-t megelőzően a díjak jellemzően a nemek és az egészségi állapot tekintetében is alapultak.

A szabályok megváltoztatása úgy, hogy az orvosi történelem már nem játszik szerepet a jogosultságban vagy a díjakban, rendkívül népszerű. De könnyen láthatjuk, hogy az emberek mennyire kísértést okozhatnak, ha egészségesek, és jelentkeznek, ha betegek, ha tudják, hogy nem utasíthatók el, és ez egyértelműen fenntarthatatlan lenne. Tehát az ACA két rendelkezést tartalmazott ennek megakadályozására: Az egyéni megbízás, amely bünteti azokat a személyeket, akik a biztosítás nélkül járnak, és a korlátozott nyílt beiratkozási ablakok és a speciális beiratkozási időszakok (azaz nem csak bármikor jelentkezhetnek be).

A nyílt beiratkozási és speciális beiratkozási ablakok változatlanok maradnak, ami megnehezíti az emberek számára, hogy várjanak, amíg betegek jelentkeznek az egyéni piaci egészségbiztosításba (a munkáltató által támogatott egészségbiztosítás már régóta nyitott beiratkozási időszakokat is használ; munkáltatói egészségügyi tervüket, amikor csak akarják).

Az egyéni mandátum visszavonása azonban káros hatással lesz az egyes egészségbiztosítási piacokra. A Kongresszusi Költségvetési Hivatal (CBO) azt tervezi, hogy 2027-re 13 millióval kevesebb ember fog egészségügyi ellátást biztosítani, mint akkor, ha a mandátum büntetése fennmaradt volna. A 13 millió kevesebb biztosított közül 5 millió egyébként fedezett volna az egyéni piacon. És ez az egyéni piac jelentős része, amely 2017-től becslések szerint 18 millió alatti (a perspektíva szempontjából a CBO szerint a 13 millió kevesebb biztosított közül mindössze 2 millió lesz olyan személy, akinek egyébként a munkáltató által támogatottak lennének fedezetük) egészségügyi tervek, és 158 millió ember fedezi a munkáltató által támogatott terveket).

Azok az emberek, akik megbízatásuk nélkül lemondják a lefedettségüket, általában egészségesek, mivel a betegek általában mindent megtesznek, hogy fenntartsák a lefedettséget. A vastagabb kockázati pool felé való elmozdulás magasabb díjakat eredményez, ami viszont még egészségesebb embereket vezet ki a piacról.

Összességében a CBO becslése szerint az egyéni biztosítási piacon a díjak évente további 10 százalékkal nőnek, azon túlmenően, amit az egyéni megbízás érvényben tartása mellett nőtt volna.

A CBO azonban megjegyzi, hogy az egyes biztosítási piacok „az ország majdnem minden területén stabilak lesznek az elkövetkező évtizedben.” Más szavakkal, úgy vélik, hogy az ország legtöbb területe továbbra is biztosítani fogja az egyéni piaci lefedettséget biztosító biztosítókat, és megfelelő számú felügyelő, aki megtartja a terveket. Ez nagyrészt annak a ténynek köszönhető, hogy az ACA prémium-támogatásai növekednek, hogy lépést tartsanak a díjakkal. Tehát bár az egyéni megbízás megszüntetése magasabb díjakat eredményez, a prémiumtámogatások is növekedni fognak a nettó díjak megfizethető szinten tartása érdekében.

Azok számára, akik prémium támogatásban részesülnek, amely egy négyes családot foglal magában, amely 2018-ban elérte a 98 400 dollárt, a díjak növekedését ellensúlyozza a támogatási összegek arányos növekedése. De azok számára, akik nem prémium támogatások kaphatók, az egyes piacok lefedettsége az elkövetkező években egyre megfizethetetlenebbé válhat. Fontos megérteni, hogy az adózás előtti nyugdíjazási tervekhez és / vagy a HSA-hoz való hozzájárulás (ha HSA minősítésű egészségügyi tervet vásárol) alacsonyabb módosított kiigazított bruttó jövedelmet eredményez (ACA-specifikus, nem ugyanaz, mint a szokásos MAGI), és potenciálisan a prémium támogatásra jogosultak - beszéljen egy adótanácsadóval, mielőtt feltételezné, hogy nem jogosult támogatásra.

Általában véve az egyéni megbízási büntetés megszüntetéséből adódó prémiumemelések az egyéni piacon vásárolókat sújtják, és nem jogosultak támogatásra (pl. A szegénységi szint 400% -át meghaladó háztartási jövedelműek). a Medicaid lefedettségi szakadékban, vagy a családi glitch miatt nem jogosult a támogatásra. És bár a CBO azt tervezi, hogy az egyes piacok stabilak maradnak az ország legtöbb területén, lehetnek olyan területek, ahol az egyedi piac egyszerűen összeomlik, és egyetlen biztosító sem nyújt fedezetet. Ezt eseti alapon kell kezelni, potenciálisan szövetségi és / vagy állami jogszabályokkal. De ez egy olyan esély, amely megtörténhet, vagy nem jön létre.

A hatás a munkáltató által támogatott egészségbiztosításra

A legtöbb idős amerikaiak az egészségbiztosítást a munkáltatóktól kapják, és az adószámla semmit sem változtat a munkáltató által támogatott egészségbiztosításról. A munkáltatói mandátum érvényben marad, és az ACA által a munkáltató által támogatott egészségügyi tervekre vonatkozó különféle szabályok.

A különféle ACA hatályon kívül helyezésről szóló számlák, amelyeket korábban 2017-ben vizsgáltak volna, mind az egyéni megbízást, mind a munkáltatói mandátumot hatályon kívül helyezték volna, de az adószám csak az egyéni megbízást vonja vissza. Tehát a nagy munkaadók (50 vagy több teljes munkaidős egyenértékű alkalmazott) továbbra is kötelesek egészségügyi biztosítást nyújtani a teljes munkaidőben foglalkoztatottaknak.

Az IRS azonban nem fogja büntetni ezeket az alkalmazottakat, ha nem tartják fenn a lefedettséget. Tehát a CBO azt tervezi, hogy 2027-re körülbelül 2 millió kevesebb munkáltató által támogatott lefedettségű ember lesz, mintha az egyéni megbízás fennmaradt volna. Ez a csökkenés azonban általánosságban a munkáltatói lefedettségük csökkenése miatt következik be, mivel a munkáltatóknak továbbra is biztosítaniuk kell a fedezetet annak érdekében, hogy elkerüljék a munkáltatói megbízatás szerinti esetleges szankciókat.

HSA hozzájárulások és szabályok változatlanok

Az egészségügyi megtakarítási számlák (HSA) lehetővé teszik, hogy a HSA minősítésű magas levonható egészségügyi tervek (HDHP-k) számára az adózás előtti pénzt a jövőbeni egészségügyi költségeik finanszírozására fordítsák (vagy nyugdíjszámlára). A republikánus törvényhozók már régóta arra összpontosítanak, hogy növeljék a HSA-kat azáltal, hogy növelik a járulékhatárokat és lehetővé teszik az alapok egészségügyi biztosítási díjak megfizetését. A közelmúltban a GOP törvényhozói is igyekeztek csökkenteni a 65. életév előtti nem orvosi költségek kivonására kivetett megfizethető ellátásról szóló törvényt.

Ezeknek a rendelkezéseknek egy része vagy mindegyike szerepel a különböző ACA által hatályon kívül helyezett számlákban, amelyeket a GOP jogalkotói figyelembe vettek 2017-ben. De egyikük sem vette át az adócsökkentési és foglalkoztatási törvényt. A GOP jogalkotói 2018-ban további jogszabályokat fontolgathatnak a HSA-k módosítására, de egyelőre változatlanok.

A 2018-as járulékhatárok 3,450 dollár azok számára, akik egy HDHP-s egyéni lefedettséggel rendelkeznek, és 6,900 dollárt azoknak, akik családi lefedettséggel rendelkeznek. A 65 éves kor előtti visszavonások még mindig 20 százalékos büntetést kapnak, ha a pénzt nem használják orvosi ellátásra, és az egészségügyi biztosítási díjak nem fizethetők a HSA-alapokkal, kivéve a COBRA-díjakat, a munkanélküliségi kifizetések után fizetett díjakat és a Medicare A, B és / vagy D. részének díjai.

Az orvosi kiadások csökkentése 2017-ben és 2018-ban könnyebb lesz

Az egészségügyi kiadások adókedvezményt kapnak, de csak akkor, ha a bevételeik 7,5% -át meghaladják. Ez 7,5 százalék volt, de az ACA 10 százalékra változtatta meg a bevétel-megtakarítási intézkedést. A 65 éves vagy annál idősebbek továbbra is használhatják a 7,5 százalékos küszöböt 2016 végéig, de a 10 százalékos küszöbérték 2017-től kezdődött minden adózó számára.

Annak érdekében, hogy a fogyasztók adószámláját édesítsék, Susan Collins szenátor (R, Maine) a 7,5 százalékos küszöbértékre való visszalépést támogatta. Végső soron az adószámlázás magában foglalja ezt a változást, de ideiglenes. 2017-re és 2018-ra az adózók ismét elszámolhatják a jövedelmük 7,5% -át meghaladó orvosi költségeket. De 2019-től kezdődően a 10 százalékos küszöbértéket alkalmazzák, és csak az e határértéket meghaladó orvosi költségek kerülnek levonásra.