A különbség a HSA és az FSA között

Az egészségügyi megtakarítási számlák és a rugalmas kiadási számlák segítenek csökkenteni a jövedelemadót, miközben pénzt takarítanak meg az orvosi kiadásokra. A hasonlóságok azonban megállnak. Mit kell tudni a HSA és az FSA közötti különbségekről, hogy kiválaszthassa az Önnek leginkább megfelelő opciót? Milyen előnyei és hátrányai vannak ezeknek a terveknek?

Különbségek a HSA és az FSA között

Sok különbség van a HSA és az FSA között, és anélkül, hogy ezeket közelebbről megvizsgálnánk, összezavarodhat. Nézzük meg a legfontosabb különbségeket.

A HSA-k és az FSA-k különböznek a Számlatulajdonosoktól

Amikor elindít egy rugalmas kiadási fiókot (FSA), nem tulajdonosa a fióknak; munkáltatója. Nem veheted magával. Bizonyos esetekben a munkáltatónak is elveszted a benne rejlő pénzt - pénzt, amit a fizetési számládból adtál. Ez akkor fordulhat elő, ha ön önként hagyja el a munkáját, vagy elengedi.

Ha megnyit egy egészségügyi megtakarítási számlát (HSA), akkor a számla és az összes pénz birtokában van. Ön mozgásban, munkahelyváltásban, és még akkor is, ha elveszíti az egészségbiztosítást, magával viszi.

Vs megtakarítás

Rugalmas Költési A fiókok felépítése arra ösztönzi Önt költ a legtöbb pénz vagy annak összege. Egészség Megtakarítás A számlák viszont strukturáltak, hogy ösztönözzék Önt mentés.

Nem lehet az FSA-ban elkülönített pénzt befektetni, és ez nem kamatozó számla. Még ennél is rosszabb, hogy az év végén elveszted a fel nem használt pénzeszközöket a munkáltatónak; használja, vagy elveszíti. A munkáltatók a következő évre megengedhetik, hogy az Ön FSA-jába legfeljebb 500 dollárt költsenek, de nem kötelesek erre.

Bármi, ami az év végén elmaradt a számláján 500 dollártól, eltűnik a munkáltatói pénztárakban (alternatívaként, ahelyett, hogy 500 dollárt húznának, a munkáltató további két és fél hónapot adhat az év vége után használja fel a pénzét az FSA-nál, az idő végén fennmaradó pénz elvész.

Másrészről annyi évet is el lehet érni, amennyit csak akar, anélkül, hogy a pénzét a HSA-jába töltené, és az FSA-val ellentétben a pénz még mindig ott lesz. A munkáltató nem érheti hozzá. Az év végi határideje annak használatára vagy elvesztésére nincs.

Ahelyett, hogy csak a fiókjában ülne semmit, befektethet a HSA-ba, vagy hagyhatja, hogy lassan növekedjen egy szövetségi biztosítással rendelkező kamatozó számlán. A kamat és a jövedelem adó halasztott. Nem fizet a jövedelemre vagy a járulékokra, ha visszavonja őket, ha minősített orvosi kiadásokra használja őket.

Jogosultsági követelmények különböznek az FSA és a HSA között

Az FSA-ban való részvételhez az FSA-t kínáló munkáltatónál kell munkát vállalnia. A munkáltató dönt a jogosultsági szabályokról. A fiók kapcsolódik a munkához.

A HSA-ban való részvételhez rendelkeznie kell egy minősített magas levonható egészségügyi tervvel vagy HDHP-vel.

Ha a Medicare-on van, nem jogosult a HSA-hoz való hozzájáruláshoz. Ha hagyományosabb egészségbiztosítási kötvénye van, akár a HDHP, akár a HDHP helyett, akkor nem jogosult. Ha valaki más adótulajdonától függően követelheti Önt, akkor még akkor sem jogosult, ha ténylegesen nem követeli meg.

Ha rendelkezik FSA-val, akkor nem jogosult a HSA indítására, hacsak az FSA nem korlátozott célú vagy utólagos levonható FSA.

• Korlátozott célú FSA-k csak a fogászati ​​és látásápolásért fizethetnek.
• Az utólag levonható FSA-k nem téríthetik meg az összes költséget, amíg a tag legalább legalább annyit fizetett, mint a HSA minősítésű tervhez szükséges minimális levonható összeg (2019-ben a HSA-minősítésű egészségügyi terv minimális levonható értéke 1350 dollár egy személynek és 2700 $ egy család számára).

Ha rendelkezik FSA-val, és szeretne indítani egy HSA-t, akkor két lehetősége van: ellenőrizze a munkáltatóját, hogy meggyőződjön-e arról, hogy az FSA egy korlátozott célú FSA vagy utólag levonható FSA, vagy várjon a következő évre és megszabaduljon az FSA.

A HSA célja, hogy segítsen megbirkózni a HDHP egészségbiztosítási tervekkel kapcsolatos magas levonásokkal. Bár a HSA kezdete valószínűleg a munkájához kapcsolódik, a fiók nem kapcsolódik a munkához; kapcsolódik a HDHP egészségbiztosításához. Tény, hogy még nem kell munkát nyitnia és hozzájárulnia a HSA-hoz - csak a HDHP lefedettséggel kell rendelkeznie.

Mi történik a fiókjával, amikor elveszíti a munkáját

Ha elveszíti munkáját, általában elveszíti az FSA-t és a benne lévő pénzt. Még az FSA pénzét sem használhatja a COBRA egészségbiztosítási díjainak kifizetésére.

Ezzel szemben, ha elveszíti a munkáját, megtartja a HSA-t és az összes pénzeszközt benne. Ha elveszíti a HDHP-egészségbiztosítását a munkájával együtt, akkor nem adhat több pénzt a HSA-hoz, amíg nem kap egy másik HDHP-egészségügyi tervet (sem egy másik munkáltatótól, sem az adott piacon vásárolt). Lehet azonban még mindig visszavonul a támogatható egészségügyi kiadásokra fordított pénzeszközök, még akkor is, ha már nem rendelkeznek HDHP-vel.Valójában a HSA pénzeszközeit is felhasználhatja COBRA egészségbiztosítási díjainak kifizetésére vagy egészségügyi biztosítási díjak megfizetésére, ha állami munkanélküli ellátást kap.

Ki járulhat hozzá az FSA-hoz a HSA-val szemben

Egy FSA-val csak Ön vagy a munkáltató hozzájárulhat, és sok munkáltató úgy dönt, hogy nem. Az FSA hozzájárulása általában az adózás előtti levonásokból történik, és el kell köteleznie magát arra, hogy egy bizonyos összeget vegyen ki az egyes fizetési jegyekből az egész évre. Miután elvégezte a pénzügyi kötelezettségvállalást, nem módosíthatja azt a következő nyílt beiratkozási időszakig.

A HSA-val nem egész évben járul hozzá. Ha úgy dönt, módosíthatja a hozzájárulás összegét. Bárki hozzájárulhat a HSA-hoz: a munkáltató, Ön, a szülei, a korábbi házastársa, bárki. Az összes forrásból származó hozzájárulások azonban nem lehetnek nagyobbak, mint az IRS által meghatározott éves maximális limit.

Többet tud hozzájárulni egy HSA-hoz, mint egy FSA-hoz

Az IRS szabályok korlátozzák, hogy a HSA-k és az FSA-k között mennyi adómentes pénzt lehet elterelni. Az FSA számára 2018-ban legfeljebb 2650 dollár, 2019-ben pedig 2700 dollár is hozzájárulhat. A munkáltató azonban szigorúbb korlátozásokat szabhat meg az FSA hozzájárulásaira, ha úgy dönt.

Mennyit tud hozzájárulni a HSA-hoz az IRS határozza meg - a munkáltató nem róhat további korlátozásokat. A maximális hozzájárulási limit minden évben változik, és attól függ, hogy van-e családi HDHP lefedettsége vagy egyetlen HDHP lefedettsége.

Éves HSA-hozzájárulási határértékek

	2018	2019
Önmagában csak 55 év alatti lefedettség	$3,450	$3,500
55 év alatti családi lefedettség	$6,900	$7,000
Önálló lefedettség 55 év felett	$4,450	$4,500
Családi lefedettség 55 év felett	$7,900	$8,000

Ki a felelős a HSA ellen az FSA visszavonásáért

Mivel munkáltatója technikailag rendelkezik az FSA számlájával, az ilyen típusú számlák adminisztratív terhei a munkáltatóra esnek. Például, a munkáltató felelőssége, hogy biztosítsa, hogy az FSA-ból kivont pénzeszközöket csak az elszámolható egészségügyi kiadásokra fordítják.

A HSA-val a bak megáll. Ön felelős a HSA betétek és visszavonások elszámolásáért. Megfelelő nyilvántartást kell vezetnie ahhoz, hogy az IRS-nek megmutassa, hogy az elszámolható gyógyászati ​​kiadásokra visszavonásokat töltött, vagy jövedelemadót kell fizetnie, és 20 százalékos büntetést kell fizetnie a visszavont pénzeszközökre. Minden évben letétbe helyezi vagy visszavonja a HSA-t, és a 8889-es formanyomtatványt a szövetségi jövedelemadókkal együtt kell benyújtania (az adószoftver ezt meglehetősen egyszerű eljárásnak teszi).

A HSA Vs FSA - csak az egyik használható vészhelyzeti alapként

Mivel Ön a HSA tulajdonosa, Ön az, aki eldönti, mikor vegye ki a pénzt, és mit kell használni. Ha úgy dönt, hogy kihozza valamit, ami nem elfogadható orvosi költség, akkor 20 százalékos büntetést fizet rá. Ezenkívül a nem gyógyászati ​​kivonásokat hozzáadják az Ön jövedelméhez az adott évben, így magasabb jövedelemadót is fizetnek.

Bár talán nem ajánlott, és talán nem a hozzáértő összeg a HSA-ban, megnyugtató lehet tudni, hogy van egy halom pénzed, amellyel szükség esetén szükséged lehet. Önnek azonban hajlandónak kell lennie a szankciók kifizetésére is.

Az is lehetséges, hogy a HSA-t sürgősségi alapként kezelje anélkül, hogy bármilyen adót vagy büntetést kellene fizetnie. Így működik. Ön hozzájárul a HSA-hoz, de aztán nem HSA-alapokat (azaz a rendszeres bankszámlájából, nem pedig a HSA-ból származó pénzt) fizet orvosi számlák megfizetésére. Megtartja bevételeit, és figyelemmel kíséri, hogy mennyit fizetett az orvosi kiadásokban -, és nem vonja le az adóbevalláson belüli kifizetéseket. Mindeközben a pénz a HSA-ban tovább növekszik.

Aztán egy nap, több évvel az út mentén, talán az alagsor árvizei, és készpénzre van szüksége sietve. Akkor választhat, hogy megtérítheti magát a HSA-k megnyitása óta kifizetett összes egészségügyi kiadásért, mivel nincs határidő a visszatérítésekre. Ebben az esetben nincs adó vagy büntetés, mivel Ön csak megtéríti magát az orvosi kiadásokért. De megfordulhat, és felhasználhatja a pénzt az alagsor rögzítésére, mivel az elmúlt években saját nem-HSA-alapjait használta az orvosi számlák kifizetésére.

Egy FSA-val nem kaphatja meg a pénzt, kivéve a jelenlegi támogatható orvosi költség. Ha a házad leég, és te és a kisgyermeked az utcán élnek… nehéz szerencse. Nem használhatja FSA pénzét lakhatásra, függetlenül attól, hogy milyen kétségbeesett vagy.

A HSA Vs FSA - csak az egyik használható a nyugdíjba vonulásra

Míg az FSA-k nem tudnak nyugdíjazási számlákként működni, a HSA-k egyre inkább a nyugdíjba vonulás módjaként használják fel. A 65-ös bekapcsolás után a HSA-nál nem gyógyászati ​​költségeket vehet fel, és nem fizet büntetést - bár jövedelemadót fizet, csakúgy, mint egy hagyományos IRA-val. Alternatívaként, csak hagyja a pénzt a HSA-ban, és hagyja, hogy a nyugdíjba vonulásáig tovább nőjön, amíg és mikor jelentős orvosi költségekkel jár, vagy költséges hosszú távú gondozásra van szüksége. Ezután a HSA pénzét, még adómentes, a költségek megtérítésére.

Mivel az FSA-t fel lehet használni az elszámolható egészségügyi kiadásokra, vagy év végén elveszíteni, nem segíthet nyugdíjba vonulni.

Az FSA és a HSA ellenében csak egy, a pénzt visszavonja

A HSA-val csak a ténylegesen a számlán lévő pénzeket veheti fel. Az FSA-val azonban a teljes éves hozzájárulást visszavonhatja, amint megtette az év első hozzájárulását.

Tegyük fel például, hogy elkötelezte magát amellett, hogy évente 1200 dollár (100 dollár havonta), a bérszámfejtés levonásra kerül és az FSA-ba kerül.Ha megbetegszik, és februárban el kell fizetnie az egész 1500 dolláros egészségbiztosítást, akkor az FSA-nál csak 100- 200 dollár lesz. Nem probléma, visszavonhatja az egész évi 1200 dolláros hozzájárulást, még akkor is, ha valójában még nem járult hozzá.

Negatív FSA-egyenleged lesz, de a befizetésed minden fizetéssel folytatódik. Az év végén az FSA egyenlege nulla lesz. Mi van, ha elhagyja a munkáját az év vége előtt? Nem kell visszafizetnie a különbséget!

Ez az FSA-k jelentős előnye, de ne feledje, hogy a figyelmeztetés az, hogy ha az év közepén hagyja el a munkáját, és továbbra is pénz marad az FSA-nál, akkor mindent elveszít a munkáltatójához.

HSA vs FSA az élet különböző szakaszaiban

Bár számos számviteli típusú különbség van a HSA és az FSA között, a terv megválasztása a várható egészségügyi kiadásokra is csökkenhet. Ha kisgyermeke van, és viszonylag egészséges, akkor az FSA jó választás lehet a másolatok típusára és egyéb ráfordításokra. Ha jelentős orvosi állapotot alakít ki, azonban a több évre növekvő HSA hasznosabb lehet a nagyobb zsebkiadások fedezésére.

A HSA és az FSA közötti különbségek alsó sora

Bár mind a HSA-k, mind az FSA-k a fizetett adók összegének csökkentésére szolgálnak, sok különbség van. Gyors összefoglalásként ezek a tervek különböznek egymástól:

• Ki rendelkezik a fiókkal
• Jogosultsági
• Mi történik, ha elveszíti a munkáját
• Kik járulhatnak hozzá
• Mennyit tudsz hozzájárulni
• Ki a felelős a kivonásokért, és aki felelős annak bizonyításáért, hogy dokumentációját használják-e a jogosult orvosi költségekre
• Ha vészhelyzetben is használható
• Ha fel lehet használni a nyugdíjazás megtervezéséhez
• Ha visszavonhat pénzt, amit még nem helyezett el
• Költség vs mentés
• Függetlenül attól, hogy az év végén az alapok megújulnak-e vagy lejárnak

A HSA vagy az FSA megszerzésének egyik módja az egészségügyi kiadásokra fordított adóköteles jövedelem csökkentése. Bár hasznos lehet, az összeg, amellyel hozzájárulhat, lehet, hogy az alacsonyabb költsége alatt van, ha súlyos orvosi állapota van. Ha továbbra is az FSA vagy a HSA által nem fedezett összeg meghaladja a korrigált bruttó jövedelmének 7,5% -át (ez 2019-ben 10 százalékra emelkedik), akkor továbbra is használhatja az adómentes dollárokat. Tudjon meg többet az egészségügyi kiadások levonásáról az adónál.

Segített ez az oldal? Köszönjük a visszajelzést! Milyen aggályai vannak? Cikk forrásai

• Congress.gov. H.R.1 - Törvény, amely a 2018-as költségvetési év költségvetéséről szóló párhuzamos határozat II. És V. Elfogadva 2017. december 22.
• Internal Revenue Service. Tervezzen most, hogy 2018-ban használja az egészségre rugalmas kiadási megállapodásokat; Hozzájárulás akár 2650 $ -ig; 500 dollár átutalási opció sokak számára. 2017. november 15.
• Internal Revenue Service. Témaszám: 502 - Orvosi és fogászati ​​költségek.

• Internal Revenue Service. A 969-es kiadványról, az egészségügyi megtakarítási számlákról és az egyéb adókedvezményes egészségügyi tervekről.

• Internal Revenue Service. Bevételi eljárás 2018-30, és bevételi eljárás 2018-57.