Az ACA Prémium Támogatás jövedelem alapú adójóváírás

A prémium adókedvezmények (más néven prémiumtámogatások) a megfizethető ellátásról szóló törvény (ACA) „megfizethető” részének fő eleme. Nélkülük az egyéni piac lefedettsége sok ember számára nem lenne megfizethető.

Ezt szem előtt tartva tartsd észben, hogy a 2018-ban a csere során megvásárolt tervek esetében az átlagos támogatás előtti díj 597 dollár / fő. De a 87% -os tőzsdei támogatásra jogosultak esetében a támogatások havonta átlagosan 520 dollárt tesznek ki, és átlagos költsége mindössze 77 dollár havonta.

Nyilvánvaló, hogy a támogatások az egészségbiztosítási fedezetet sokkal realisztikusabban elérhetővé teszik, mint ahogyan egyébként lenne.De van egy hamis vélekedés, hogy az Obamacare prémium-támogatások a jólét egyik formája, és / vagy csak az alacsony jövedelmű háztartások számára előnyösek.

Miért nem támogatják a prémium támogatásokat

A támogatások adójóváírásnak minősülnek - bár adójóváírás, amelyet előre megfizethetünk, közvetlenül az Ön egészségbiztosítójának fizetve, nem pedig arra, hogy az adóbevallástól függően más adójóváírásokra várjanak. És ugyanúgy működnek, mint az egyéb adókedvezmények, amelyek korlátozzák a jövedelemalapú jogosultságot - például a megtakarító hitelét és a gyermek adójóváírását.

Egyéb adókedvezményes helyzetek - mint például a hagyományos IRA járulék-levonások, ha a munkahelyi nyugdíjrendszer hatálya alá tartoznak, a Roth IRA hozzájárulása és a hallgatói hitelkamat-levonás is csak akkor érhetők el, ha a jövedelme egy bizonyos küszöb alatt van.

A prémium-támogatások nem rendelkeznek eszközvizsgálattal, de sem a fent említett bevételkorlátozott adójóváírások, sem az adókedvezményes hozzájárulások egyikét sem. Ez azt jelenti, hogy az adójóváírásra való jogosultság nem függ attól, hogy mennyi van az eszközökben; ez csak attól függ, hogy mennyi pénzt keres az év során.

Ez ellentétben áll az SNAP (kiegészítő táplálkozási segítségnyújtási program) programokkal, amelyek mind a jövedelem, mind az eszközök / források alapján jogosultsági korlátokkal rendelkeznek.

Az ACA szerinti prémium támogatások a szegénységi szint legfeljebb 400 százalékos jövedelmű háztartásaihoz tartoznak. Egy négyes család esetében, ami 2019-ben 100 400 dollár volt (2019-es lefedettség esetén a 2018-as szegénységi szintre vonatkozó iránymutatásokat alkalmazzák). Ez minden bizonnyal nem alacsony jövedelem a képzelet bármely szakaszában; a prémium támogatásra való jogosultság a középosztályba is kiterjed.

De mi a helyzet az emberekkel, akik jelentős eszközökkel rendelkeznek?

A prémiumtámogatásokkal kapcsolatban néha felmerülő problémák egyike a magas nettó értékű háztartások jogosultságának, amelyek jelentős eszközökkel, de szerény éves jövedelmekkel rendelkeznek. A korai nyugdíjasok egy példa; évtizedek óta megtakarítottak egy jelentős nettó értéket, és most nyugdíjba vonultak - a 65 éves kor előtt, amikor a Medicare elérhetővé válik - és a befektetéseikből származó jövedelemből élnek. Ennek eredményeképpen jövedelmük jól lehet a támogatható támogatási tartományon belül, annak ellenére, hogy hat vagy hét számjegyű befektetési portfóliójuk van.

Az etikus, hogy ezek az emberek használják-e az ACA támogatásait? A téma rendszeresen megjelenik számos internetes fórumon, és mindig vannak olyanok, akik azt állítják, hogy a prémiumtámogatásokat csak olyan emberek használhatják, akik "szükségük" őket, vagy csak "szegény" emberek.

Ezeknek az állításoknak egyike sem rendelkezik logikus magyarázattal. A prémium támogatások adójóváírás. Az adójóváírások nem a "szükségleten" alapulnak, hanem számok alapján. Ha az IRS szabályai alapján jogosultak, akkor jogosult - nincs semmi szubjektív az adójóváírással kapcsolatban.

Amint már említettük, a prémiumtámogatások a középosztályú háztartások rendelkezésére állnak - nem kizárólag a "szegény" bejárók számára készültek.

Ha a törvényalkotók, akik az ACA-t írták volna, prémium-támogatásokat szándékoztak eszközvizsgálatok elvégzésére (azaz, mint például az SNAP vagy Medicaid jogosultság az idősek számára, akik ápolási otthoni ápolásra szorulnak), akkor ezeket is belefoglalták volna, és még mindig úgy dönthetnek, hogy ezt megtehetik. a jövőben.

Az eszközök tesztjeinek hozzáadásával azonban még bonyolultabb rendszer lett volna, és megakadályozta volna a jogalkotói célt, amely az, hogy minél több embert vigyen be az egészségbiztosítási kockázati poolokba, hogy csökkentse a nem biztosított kamatlábat és terjessze az egészségügyi kockázatot a lehető legszélesebb körben.

Ennek következtében olyan prémium-támogatások állnak rendelkezésre, amelyek ugyanolyan mértékben működnek, mint a jövedelem korlátozott adójóváírásai, amelyek a középosztály nagy részére vonatkoznak. Az adójóváírásokra való jogosultságnak semmi köze az eszközökhöz és a jövedelemmel kapcsolatos mindenhez. Természetesen etikátlan - és illegális - az adókedvezményre való jogosultsághoz való jövedelmének félrevezetése. De mindaddig, amíg pontosan bejelenti a jövedelmét az IRS-nek, nincs semmi etikátlan az adójóváírások megszerzésében, ha jogosultak számukra.

Érdekes módon ritkán hallani az emberek azt állítják, hogy etikátlan, hogy például követelje meg a gyermek adójóváírását vagy a megmentő hitelét, ha a szóban forgó adóhivatalnak jelentős vagyontárgya van. De minden gyakorlati célból nincs különbség az adójóváírások és a prémium adójóváírás között, kivéve azt a tényt, hogy a prémium adójóváírás az év folyamán előre vehető, majd összeegyeztethető az adóbevallással.

Az is ritka, hogy bárki megkérdőjelezi, hogy a magas nettó értékű háztartásoknak jogosultak-e a munkáltató által támogatott egészségbiztosításra (a legtöbb esetben), annak ellenére, hogy az ilyen tervek nagyban adóztatnak. Egy 2018-os CBO-jelentés szerint a kormányzat szerint 2018-tól 2028-ig a munkáltató által támogatott biztosításokból 3,7 billió dollárt költenek (a jövedelem- és bérköltségek kivételével), de ebből kevesebb, mint egynegyede (0,8 billió dollár)) az egyes piacok prémium-támogatásairól.

Valószínűleg az ACA körüli politikai polarizáció az oka annak, hogy a prémium-támogatások a jólét egyik formája tévedésből adódnak, amikor valójában csak jövedelem-korlátozott adójóváírás, csakúgy, mint mások, amelyek már régóta léteztek az ACA előtt.

Ha jogosult az adójóváírásra, vegye be

Összefoglalva, nem kell aggódnia, hogy etikátlan a prémium-támogatás igénybevétele, mert jelentős fészektojása van. Ez egy adójóváírás, mint bármely más adójóváírás. A könyvelők hajlamosak hirdetni, hogy minden lehetséges adójóváírást és levonást kapnak, és az adóbevallók általában értékelik az adóbevallásuk során elszenvedett szüneteket.

Függetlenül attól, hogy levonja-e a jelzáloghitel-kamatokat, a HSA-hozzájárulásokat, a hallgatói hitelkamatokat vagy az IRA-hozzájárulásokat, vagy az adójóváírások igénybevételét, mint a megtakarítói hitel vagy a prémium adójóváírás, a legtöbb adó-nyilvántartó túl boldog, hogy alacsonyabb teljes adószámlával zárul. És a nap végén ez az egész prémium adójóváírás.

Várhatsz, hogy igényelje az adóbevallás támogatását

Néhány jelentős eszközzel rendelkező személy számára kényelmesebbnek tűnik - és ismerős -, hogy egész évben fizessen teljes árat az egészségbiztosításért (feltéve, hogy megengedheti magának, hogy ezt megteheti), majd a 8962-es űrlapon követelje meg az adóbevalláson levő prémium adójóváírást.

Mindaddig, amíg megvásárolja a lefedettséget a csere útján (a prémium adójóváírások nem használhatók az árfolyamon kívül vásárolt tervekkel), jogosultak az adójóváírásra az Ön bevételei és az Ön területére vonatkozó referencia-terv költségei alapján jövedelem, és eleget tesz a prémium adójóváírás egyéb jogosultsági követelményeinek, előzetesen igényelheti adójóváírását (azaz minden hónapban közvetlenül az egészségbiztosítási szolgáltatónak fizethet), vagy az adóbevallásánál, akárcsak más adójóváírásban.

De mindkettőre biztos lehet benne, hogy semmi ésszerűtlen a prémium adójóváírás igénylésében, ha a jövedelme lehetővé teszi, hogy jogosult legyen rá. Az eszközök nem tartoznak az egyenlethez.